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技術是公司的核心競爭力
發行公司突然拿到一筆大訂單的原因可能會有很多，比如其他同業廠商的產能不足，大客戶不得不來找發行公司。那麼可以思考未來如果同業廠商的新產線投產，產能擴張，客戶還會來訂購發行公司的產品嗎？訂單還會持續存在的嗎？未來收入持續增長的動力會在哪呢？如果產品能夠獲得客戶的長期認可，一定是因為技術具有突出的優勢，比如產品良率高，因此發行公司有無構建行業護城河是非常重要的。
寫出來的每一個字都要理解且有可靠來源
很多技術資訊可能是發行公司直接提供的，作為承銷商，絕對不能直接貼進評估報告裡就完事了，自己也要理解產品到底是怎麼生產出來的，並且花心思把技術和業務結合起來。查核過程中可以問問自己發行公司製作一個產品需要多少道步驟？哪些步驟是發行公司自己做的？哪些步驟需要委外加工或者由外部提供協助？為什麼不自己做的原因是什麼？生產流程在說明表達要儘量簡單易懂，避免使用太過晦澀的專業名詞與太過複雜的句型，以提升評估報告可讀性。
非必須揭露的說明評估都要謹慎
發行公司在跟客戶談訂單的時候，肯定都會說毛利率很低，希望對方不要砍價，但如果該客戶看到公開說明書或評估報告，就會發現原來發行公司的毛利率這麼高，其實還有很大的議價空間，那麼以後再合作就會想辦法調降價格。因此如果需要評估某一特定客戶的特定產品毛利率時，可以將其資訊放在評估報告底稿中，而不要揭露在對外的公開資訊裡。