1.財報被會計師事務所出具非無保留意見
2.資訊揭露方面被金管會、交易所及櫃買中心處罰
3.企業被政府監管部門立案調查
4.大股東或經理人大量減持套現
5.企業董事、經理人頻繁離職，特別是獨立董事、財務主管、稽核主管的頻繁離職
6.向股東的業績承諾不達標
7.大股東高比例股權質押
8.突然更換會計師事務所，審計費用增長較大
9.眼花繚亂的資本運作，特別是跨行業併購
10.關聯交易明顯增加
11.主要客戶、供應商可疑，例如成立時間短
12.發生異常的影響業績的突發事件，如帳款無法收回、重大訴訟等
13.業績預測不準確，調整業績預告或業績快報
14.非國家政策要求，調整會計政策
15.財報延期披露
16.大額存款搭配大額貸款
17.應收帳款大增
18.存貨莫名其妙大增
19.企業大額購買無形資產、固定資產
20.在建工程遲遲未轉為固定資產
21.其他應收款、其他應付款數額很大
22.高額提列減值準備（特別是商譽減值、存貨跌價）
23.毛利率異常波動
24.營業活動現金流差，利潤與現金流長期不匹配
25.持續多年不分紅
26.低價授予股權激勵或期權，且達成要求過低
27.大股東佔用公司資金
28.公司為關聯方或非合併報表範圍內的主體提供背書擔保
29.公司對子公司失去控制
30.公司向非合併報表內的主體提供資金貸與