防制洗錢與打擊資恐測驗重點整理

洗錢一詞的由來?

卡彭(Al Capone)是1930年代美國芝加哥黑幫老大，當時經濟大蕭條，實施禁酒令。卡彭犯罪集團靠著販賣私酒，獲利頗豐。當稅務單位前往查稅時，卡彭為了掩飾製售私酒所獲得的不法利益，聲稱他的大量現金收入是來自小額現金交易，稅務單位因此難以將卡彭定罪。

洗錢(Money Laundering)由此而來，意只將髒錢洗白。