金管會於103年10月1日以金管證審字第10300391321號令發布修正內部控制制度聲明書格式，並自申報104年度內部控制制度聲明書起開始適用。

內部控制制度聲明書格式：
附件 內部稽核人員名冊、年度稽核計畫申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式.doc