109/08/31

重大事項：
其他：本公司輔導客戶國鼎生物科技股份有限公司有依櫃買中心要求應查證事項及109年截至7月份綜合損益表呈現稅前虧損，致有旨揭檢查表第22 點及第25點之情事

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：
1. 國鼎公司109年截至7月份止，自結合併報表稅前虧損，致有重大事件第25點「截至評估當月止綜合損益表呈現稅前虧損者」。
2. 國鼎公司於109年8月26日接獲櫃檯買賣中心證櫃審字第1090101228號函，要求國鼎公司、主辦輔導券商及會計師針對來函待釐清事項於文到7日內，說明有關國鼎公司之資料並出具評估意見，致有重大事件第22點「有依本中心要求、經主管機關函示或通知應查證事項、重編財務報告或其他重大異常情事者」。
二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：（請具體說明）
1. 國鼎公司因尚處於新藥研發階段而需持續投入相關研發費用，在收入仍未能支應相關營運支出下，致呈虧損，惟目前公司帳上現金尚可支應，故對公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。
2. 關於國鼎公司於109年8月26日接獲櫃檯買賣中心證櫃審字第1090101228號函之要求國鼎公司、主辦輔導券商及會計師針對來函待釐清事項於文到7日內，說明有關國鼎公司之資料並出具評估意見，截至本檢查表出具日前尚未能完成所有待釐清事項，若查核後有本檢查表所列重大事項，將視主管機關要求以配合後續改善措施，對所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。
三、 公司之具體因應措施：
1. 國鼎公司將積極開發新客源，拓展市場規模增進營收，並努力改良產品製程降低成本、撙節各項費用支出及加速新藥開發，以改善虧損情形。
2. 針對來函待釐清事項將於期限內查核完竣並出具相關評估意見回覆予主管機關後，視主管機關要求以配合辦理，並擬訂後續具體因應措施，據以改善。

109/07/31

重大事項：
其他：本公司輔導客戶國鼎生物科技股份有限公司109年截至6月份綜合損益表呈現稅前虧損及辦理109年第一次私募案違反證券交易法及公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項，致有旨揭檢查表第9 點及第42點之情事。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：
1. 國鼎公司109年截至6月份止，自結合併報表呈現稅前虧損，致有重大事件第25點「截至評估當月止綜合損益表呈現稅前虧損者」。
2. 國鼎公司109年7月14日董事會決議辦理109年第一次私募普通股現金增資案，於109年7月24日公告收足股款。主辦輔導推薦證券商於執行「對興櫃公司辦理私募有價證券應注意事項檢查表」時，發現公司有於定價日前即預收股款，致私募有價證券募集程序產生程序瑕疵，有違反「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」第3條第2項之疑慮；以及應募人中有屬於公司之關係人，而未於109年股東常會之召集事由列舉，違反證券交易法第43條之6第1項及「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」第4條之規定，致有重大事件第42點「主辦輔導推薦證券商查核發現其他重大異常情事者」。
二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：（請具體說明）
1. 國鼎公司因尚處於新藥研發階段而需持續投入相關研發費用，在收入仍未能支應相關營運支出下，致呈虧損，惟目前公司帳上現金尚可支應，故對公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。
2. 關於國鼎公司違反證券交易法43條之6、「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」第3條第2項及第4條，依證券交易法第175條，處罰行為之負責人二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金。另有關預收股款致有程序上之瑕疵，若遭主管機關以程序違法判定本次私募有價證券有重大異常，要求召開董事會重新辦理私募有價證券程序，並將原已繳納之股款應加計利息後退還應募人，將對該公司本身資金需求將有重大影響，對所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。若無需返回股款，則對該公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。
三、 公司之具體因應措施：
1. 國鼎公司將積極開發新客源，拓展市場規模增進營收，並努力改良產品製程降低成本、撙節各項費用支出及加速新藥開發，以改善虧損情形。
2. 待主管機關針對上述違法情事進行裁決後再依法執行後續處理流程，國鼎公司除加強相關人員教育訓練與宣導，強化人員對公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項等相關法令規章之了解外，亦於往後辦理私募時審慎確認應募人身份資格，且恪守董事會決議定價日起始得收取股款之規定。

109/07/02

重大事項：
其他：復 貴中心109年6月30日證櫃審字第1090100842號。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：
財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(以下簡稱「櫃買中心」)於109年6月30日來函(證櫃審字第1090100842號)要求輔導推薦證券商，於文到五日內及往後連續三個月說明公司109年度迄今之資產負債表與損益情形變動分析，以及抽核國鼎公司(含子公司)帳列高流動性資產相關憑證，致有重大事件(一)22.「有依本中心要求、經主管機關函示或通知應查證事項、重編財務報告或其他重大異常情事者」之情事。
二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：
輔導推薦證券商已依櫃買中心來函要求辦理，上述事件尚不致對公司本身、所屬集團、產業及市場產生重大影響。
三、 公司之具體因應措施：
輔導推薦證券商已依櫃買中心來函要求進行評估查核，且經分析109年度迄今之資產負債表及損益變動情形，並抽核國鼎公司(含子公司)帳列高流動性資產相關憑證，尚未發現重大異常情事。

109/06/23

重大事項：
其他：本公司輔導客戶國鼎生物科技股份有限公司109年截至5月份綜合損益表呈現稅前虧損，致有旨揭檢查表第9 點之情事。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：

1.國鼎公司109年截至5月份止，自結合併報表稅前虧損101,893千元，致有重大事件第25點「截至評估當月止綜合損益表呈現稅前虧損者」。
二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：（請具體說明）
1.國鼎公司因尚處於新藥研發階段而需持續投入相關研發費用，在收入仍未能支應相關營運支出下，致呈虧損，惟目前公司帳上現金尚可支應，故對公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。
三、 公司之具體因應措施：
1.國鼎公司將積極開發新客源，拓展市場規模增進營收，並努力改良產品製程降低成本、撙節各項費用支出及加速新藥開發，以改善虧損情形。

109/05/29

重大事項：
其他：本公司輔導客戶國鼎生物科技股份有限公司發生財務會計主管異動，且由他人暫代而新任主管尚未經董事會任命、全面改選董事(含獨立董事)而有獨立董事異動及109年截至4月份綜合損益表呈現稅前虧損，致有旨揭檢查表第9 點及第25點之情事。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：

1. 國鼎公司109年5月27日公告：（1）財務會計主管陳美華因個人生涯規劃於同日辭任，其職務由該公司會計主任林○芬暫代；（2）召開股東會並全面改選董事(含獨立董事)，原任李基存、許文蔚及吳金湖等三位獨立董事，於改選後則由李燕珠、李基存及吳金湖三人當選，有獨立董事異動情事，致有重大事件第9點「董事長、總經理或同一任期中董事變動達1/2以上，或財務主管、會計主管、稽核主管或研發主管有異動，且由他人暫代而新任主管尚未經董事會任命者；或獨立董事有異動者」之情事。
2. 國鼎公司109年截至4月份止，自結合併報表稅前虧損，致有重大事件第25點「截至評估當月止綜合損益表呈現稅前虧損者」。

二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：（請具體說明）

1. 財務會計主管陳美華因個人生涯規劃而辭任財務會計主管職務，在新任財務會計主管人選尚未經由董事會決議委任前，其職務暫由會計主任林○芬暫代。林○芬會計主任已於公司財會部門任職逾5年，具備適當之財會經驗與知識，對公司業務亦相當熟悉，故日常營運仍可順利運作。另新任獨立董事-李燕珠曾於台亞衛星通訊股份有限公司擔任資深副總經理，工作經歷逾25年，管理實務經驗豐富，對公司治理應有所助益，前述事件對公司之本身、所屬集團、產業及市場應無重大不利影響。
2. 國鼎公司因尚處於新藥研發階段而需持續投入相關研發費用，在收入仍未能支應相關營運支出下，致呈虧損，惟目前公司帳上現金尚可支應，故對公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。

三、 公司之具體因應措施：

1. 國鼎公司之財務會計主管目前已有適任人選，並將於109年6月召開董事會決議委任財務會計主管，以儘速填補該職缺，目前係由熟知公司財務會計運作情形之會計課長暫代財務會計主管職務，以確保期間內之財務及會計作業得以順利運作無虞。
2. 國鼎公司將積極開發新客源，拓展市場規模增進營收，並努力改良產品製程降低成本、撙節各項費用支出及加速新藥開發，以改善虧損情形。

109/04/28

重大事項：
其他：本公司輔導客戶國鼎生物科技股份有限公司因109年截至3月份綜合損益表呈現稅前虧損，致有旨揭檢查表第25點之情事。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、 公司說明發生該重大事件之原因：

國鼎公司109年截至3月份止，自結合併報表稅前虧損61,603千元，致有重大事件第25點「截至評估當月止綜合損益表呈現稅前虧損者」。

二、 該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：

國鼎公司因尚處於新藥研發階段而需持續投入相關研發費用，在收入仍未能支應相關營運支出下，致呈虧損，惟目前公司帳上現金尚可支應，故對公司本身、所屬集團、產業及市場尚不致產生重大影響。

三、 公司之具體因應措施：

國鼎公司將積極開發新客源，拓展市場規模增進營收，並努力改良產品製程降低成本、撙節各項費用支出及加速新藥開發，以改善虧損情形。