上櫃案件之查核結果，僅在顯示申請公司某一時段之財務、業務狀況，重在申請公司之財務、業務訊息是否充分公開，故未能反映申請公司全盤或日後之現象，亦不作保證其品質或取代推薦證券商、簽證會計師及律師之功能及地位。

一、書面審查 承辦人員於受理申請上櫃案件後，應就申請文件及其附件，暨申請公司、推薦證券商、會計師及律師檢附之工作底稿、財務報告、檢查表或其他資料所述之檢查結果、結論或意見進行書面審查，以瞭解申請公司有無櫃買中心證券商營業

公司申請上櫃→櫃買中心書面及實地審查→上櫃審議委員會→董事會→發函通知公司同意上櫃→公司有3—6個月之期間，以慎選掛牌上櫃之時點。

董事、監察人、持股超過股份總額百分之十之股東，特殊產業另有某種程度之擴張應集保人員之範圍，應將其申請書件上所載持股，扣除承銷之部位後，全數提交保管，且總計不得低於股本一定比率，如有不足者，應協調其他股東補足之。 另加計申

一般公司申請上櫃前皆應於興櫃股票市場交易滿六個月以上，惟公營事業等則不受此限。